南华期货配资吗华凯创意:2017年度财务决算报告

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资 产 2南华期货配资吗017年12月31日 2016年12月31日 南华期货配资吗增幅 增长率

  流动资产:

  货币资金 14371.76 6257.68 8114.08 129.67%

  应收票据 4.06 -4.06 -100.00%

  应收账款 36014.02 20372.12 15641.90 76.78%

  预付款项 1003.97 1097.17 -93.20 -8.49%

  其他应收款 2296.94 2101.77 195.17 9.29%

  存货 34761.97 34740.30 21.67 0.06%

  其他流动资产 39.54 -39.54 -100.00%

  流动资产合计 88448.67 64612.64 23836.02 36.89%

  非流动资产:

  固定资产 5693.91 5866.56 -172.65 -2.94%

  在建工程 7242.26 69.90 7172.36 10260.89%

  无形资产 2662.79 2724.48 -61.69 -2.26%

  长期待摊费用 2.13 8.53 -6.40 -75.03%

  递延所得税资产 704.11 397.00 307.11 77.36%

  非流动资产合计 16305.20 9066.47 7238.73 79.84%

  资产总计 104753.87 73679.11 31074.75 42.18%湖南华凯文化创意股份有限公司

  2017 年度财务决算报告

  湖南华凯文化创意股份有限公司(以下简称“公司”)2017 年度财务报表经

  天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了天健审〔2018〕2-216 号标准无保留意见的审计报告,会计师的审计意见是:本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将 2017年度财务决算报告如下:

  一、报告期末资产构成及变动原因分析

  截止 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额 104753.87 万元,比年初增加

  31074.76 万元,增幅 42.18%。资产构成及变动情况如下:

  单位:万元

  (1)货币资金年末余额较年初增加 8114.08 万元,增幅为 129.67%,主要是本年度南华期货配资吗发行新股收到募集资金。

  负债 2017年12月31日 2016年12月31日 增幅 增长率

  流动负债:

  短期借款 6740.00 3980.00 2760.00 69.35%

  应付账款 27419.31 23013.47 4405.84 19.14%

  预收款项 2501.02 463.90 2037.12 439.13%

  应付职工薪酬 3152.37 2196.73 955.64 43.50%

  应交税费 5501.86 2697.12 2804.74 103.99%

  其他应付款 4442.26 397.54 4044.72 1017.44%

  一年内到期的非流动负债 935.05 4505.38 -3570.33 -79.25%

  流动负债合计 50691.87 37254.14 13437.73 36.07%

  非流动负债:

  长期借款 4000.00 2700.00 1300.00 48.15%

  长期应付款 177.55 107.78 69.77 64.73%

  递延收益 331.03 390.00 -58.97 -15.12%

  非流动负债合计 4508.59 3197.78 1310.81 40.99%

  负债合计 55200.46 40451.92 14748.54 36.46%

  (2)应收账款年末余额较年初增加 15641.90 万元,增幅为 76.78%,主要

  是本年度营业收入的增长,且结算的项目较多,部分项目回款周期较长,使得应收账款增长较快。

  (3)预付账款年末余额较年初减少 93.20 万元,降幅为 8.49%,主要是由于

  年末完工项目较多,预付账款较年初减少。

  (4)其他应收款年末余额较年初增加 195.17 万元,增幅为 9.29%,主要是

  本年度新投标和新开工的项目较多,增加的投标保证金和履约保证金。

  (5)存货年末余额较年初增加 21.67 万元,增幅为 0.06%,与年初基本一致。

  (6)固定资产年末余额较年初减少 172.64 万元,降幅为 2.94%,主要是本年度计提固定资产折旧使固定资产净值减少。

  (7)在建工程年末余额较年初增加 7172.36 万元,增幅为 10260.89%,主要是本年度公司国家文化产业示范基地建设工程投入所致。

  (8)无形资产年末余额较年初减少 61.69 万元,降幅为 2.26%,主要是本年度计提无形资产摊销使无形资产净值减少。

  (9)递延所得税资产年末余额较年初增加 307.11 万元,增幅为 77.36%,主要是本年度计提的资产减值准备所致。

  二、报告期末负债结构及变动原因分析

  2017 年年末负债总额 55200.46 万元,比年初增加 14748.54 万元,增幅为

  36.46%。负债构成及变动情况如下:

  单位:万元

  (1)短期借款年末余额较年初增加 2760.00 万元,增幅为 69.35%,主要是本年度公司新增短期借款所致。

  (2)应付账款年末余额较年初增加 4405.84 万元,增幅为 19.14%,主要是

  本年度开工项目较多,营业收入有一定幅度的增长,需要支付的供应商货款增加所致。

  (3)预收账款年末余额较年初增加 2037.12 万元,增幅为 439.13%,主要是本年度收到洞庭湖博物馆规划馆等项目预付工程款。

  (4)应付职工薪酬年末余额较年初增加 955.64 万元,增幅为 43.50%,主要是本年度营业收入的增长以及普调工资导致应付职工薪酬同步增长。

  (5)其他应付款年末余额较年初增加 4044.72 万元,增幅为 1017.44%,主要是本年度因公司国家文化产业园示范基地完成投入新增的应付基建款。

  (6)、一年内到期的非流动负债年末余额较年初减少 3570.33 万元,降幅为

  79.25%,主要是本年度内偿还一年内到期的长期借款所致。

  (7)长期借款期末余额较年初增加 1300.00 万元,增幅为 48.15%,主要是本年度新增的长期借款。

  (8)长期应付款期末余额较年初增加 69.77 万元,增幅为 64.73%,主要是本年度应付融资租赁款增加。

  (9)递延收益期末余额较年初减少 58.97 万元,降幅为 15.12%,主要是本年度收到的政府补贴资金减少。

  三、报告期末股东权益结构及变动原因分析

  2017 年年末股东权益 49553.40 万元,比年初增加 16326.21 万元,增幅

  49.14%,主要为本年度实现的净收益。股东权益构成及变动情况如下:

  单位:万元

  所有者权益 2017年12月31日 2016年12月31日 增幅 增长率

  实收资本(或股本) 12238.11 9178.11 3060.00 33.34%

  资本公积 16976.27 7359.74 9616.53 130.66%

  盈余公积 428.83 384.90 43.93 11.41%

  未分配利润 19910.20 16304.44 3605.76 22.12%

  归属于母公司所有者权益合计 49553.40 33227.19 16326.21 49.14%

  所有者权益合计 49553.40 33227.19 16326.21 49.14%

  (1)股本期末余额比期初增加 3060.00 万元,增幅 33.34%,主要是本年度

  增发了 3060 万股新股。

  (2)资本公积期末余额比期初增加 9616.53 万元,增幅 33.34%,主要是本

  年度增发 3060 万股新股的股本溢价。

  (3)盈余公积期末余额比期初增加 43.93 万元,增幅 11.41%,主要是以本年度净利润为依据计提了盈余公积。

  (4)未分配利润期末余额比期初增加 3605.76 万元,增幅 22.12%,主要是

  报告期内公司保持了良好的盈利能力,净利润增加所致。

  四、报告期损益构成及变动原因分析

  2017 年度公司经营业绩平稳增长,实现营业收入 56181.36 万元,比上年同

  比增加 6.09%,实现净利润 4873.50 万元,比上年增加 21.75%。经营情况如下:

  单位:万元

  项 目 2017年度 2016年度 增幅 增长率

  一、营业总收入 56181.36 52958.42 3222.94 6.09%

  减:营业成本 38563.01 39379.09 -816.08 -2.07%

  税金及附加 577.22 310.19 267.03 86.09%

  销售费用 4092.63 3833.54 259.09 6.76%

  管理费用 5416.28 4422.70 993.58 22.47%

  财务费用 617.36 826.68 -209.32 -25.32%

  资产减值损失 1970.81 664.73 1306.08 196.48%

  其他收益 663.62 663.62

  三、营业利润 5589.19 3521.48 2067.71 58.72%

  加:营业外收入 222.96 1190.31 -967.35 -81.27%

  减:营业外支出 50.11 43.00 7.11 16.52%

  四、利润总额 5762.04 4668.79 1093.25 23.42%

  减:所得税费用 888.54 666.03 222.51 33.41%

  五、净利润 4873.50 4002.76 870.74 21.75%

  归属于母公司所有者的净利润 4873.50 4002.76 870.74 21.75%

  主要变动原因:

  (1)2017 年度公司营业收入 56181.36 万元,同比增加 3222.94 万元,增

  幅 6.09%,主要是公司业务承接能力稳步增长,本年度实现的营业收入也稳步增长。

  (2)2017 年度公司营业成本 38563.01 万元,同比减少 816.08 万元,降幅

  为 2.07%,主要是公司工程管理能力加强,成本下降,毛利率提高导致的营业成本减少。

  项 目 2017年度 2016年度 增幅 增长率

  一、经营活动产生的现金流量:

  经营活动现金流入小计 53206.61 43005.25 10201.36 23.72%

  经营活动现金流出小计 53649.24 44946.61 8702.63 19.36%

  经营活动产生的现金流量净额 -442.63 -1941.36 1498.73 -77.20%

  二、投资活动产生的现金流量:

  投资活动现金流入小计 0.79 101.49 -100.70 -99.22%

  投资活动现金流出小计 3233.28 127.94 3105.34 2427.18%

  投资活动产生的现金流量净额 -3232.49 -26.45 -3206.04 12121.13%

  三、筹资活动产生的现金流量:

  筹资活动现金流入小计 25410.01 7324.57 18085.44 246.91%

  筹资活动现金流出小计 14426.28 8489.17 5937.11 69.94%

  筹资活动产生的现金流量净额 10983.73 -1164.60 12148.33 -1043.13%

  四、现金及现金等价物净增加额 7308.61 -3132.41 10441.02 -333.32%

  加:期初现金及现金等价物余额 5741.66 8874.07 -3132.41 -35.30%

  五、期末现金及现金等价物余额 13050.27 5741.66 7308.61 127.29%

  (3)2017 年度公司税金及附加 577.22 万元,同比增加 267.03 万元,增幅

  为 86.09%,主要是公司营业收入同比增加,原按 3%增值税税率计税的老项目减少,按 11%增值税计税的新项目增多所致。

  (4)2017 年度公司销售费用 4092.63 万元,同比增加 259.09 万元,增幅为

  6.76%,主要是公司营业收入同比增加导致销售费用同步增长。

  (5)2017 年度公司管理费用 5416.28 万元,同比增加 993.58 万元,增幅

  22.47%,主要是公司在年初统一进行了加薪,职工薪酬增长较大;另公司的研发费用与上年同比有较大幅度增加。

  (6)2017 年度公司财务费用 617.36 万元,同比减少 209.32 万元,降幅为

  25.32%,主要是本年度公司上市后,融资成本大幅降低,使财务费用减少。

  (7)2017 年度公司资产减值损失 1970.81 万元,同比增长 1306.08 万元,增幅为 196.48%,主要是本年度公司应收账款增加较大,计提的坏账准备,以及部分存货计提的存货跌价准备。

  (8)2017 年度公司营业外收入和其他收益合计为 886.58 万元,同比减少

  303.73 万元,降幅为 25.52%,主要是公司的政府补贴收入减少所致。

  (9)2017 年度公司所得税费用 888.54 万元,同比增加 222.51 万元,增幅

  为 33.41%,主要系公司盈利增加导致所得税费用增加。

  五、报告期内现金流量构成及变动原因分析

  2017 年,公司现金流量简表如下:

  单位:万元

  (1)经营活动现金流量

  经营活动产生的现金流入 53206.61 万元,较上年同期增加 10201.36 万元,增幅为 23.72%,主要是本年度公司营业收入的增加,且加大了催款力度,回款增幅较大。

  经营活动产生的现金流出 53649.24 万元,较上年同期增加 8702.63 万元,增幅为 19.36%,主要是本年度营业成本和费用的增加,以及投标项目增加支付的投标保证金也增加较多。

  报告年度经营活动的现金净流量为-442.63 万元,与上年同期-1941.36 万元比较增加 1498.73万元,说明本年度收款力度大,回款增幅较大。

  2、投资活动现金流量

  投资活动产生的现金净流量为-3232.49万元,与上年度-26.45万元相比减

  少 3206.04万元。主要是公司文化产业示范基地建设所支付的工程款。

  3、筹资活动现金流量

  筹资活动产生的现金净流量为 10983.73万元,与上年度-1164.60万元相比增加 12148.33万元。主要是本年度公司发行新股收到募集资金 13642.60万元,同时支付现金分红 1223.811 万元以及上市费用所致。

  六、报告期内主要财务指标

  项 目 2017年度 2016年度 增幅

  一、盈利能力

  销售毛利率 31.36% 25.64% 5.72%

  销售净利率 8.67% 7.56% 1.12%

  加权平均净资产收益率 10.46% 12.82% -2.36%

  扣非后净资产收益率 8.99% 9.70% -0.45%

  二、偿债能力

  流动比率 1.74 1.73 0.01

  速动比率 1.06 0.80 0.26

  资产负债率 52.70% 54.90% -2.21%

  三、营运能力

  应收账款周转率 1.99 2.69 -0.70

  存货周转率 1.11 1.39 -0.28

  四、每股财务数据

  每股净资产 4.05 3.62 0.43

  每股收益 0.41 0.44 -0.03

  扣非后每股收益 0.35 0.33 0.02

  每股现金流量 0.60 -0.34 0.94

  报告期内毛利率上升了 5.72 个百分点,主要是由于公司加强项目成本管理,降低了成本,导致毛利率上升,也使得销售净利率增加。

  应收账款周转率下降 0.70,主要是本年度应收账款增加幅度较大。

  每股净资产增加 0.43 元,主要是本年度发行新股导致的净资产增加。

  每股现金净流量增加 0.94 元,主要是本年底回款增幅较大以及发行新增收到募集资金导致每股现金流量增加。

  其他指标变动幅度都较平稳。

  湖南华凯文化创意股份有限公司董事会

  2018 年 4 月 17 日
责任编辑:cnfol001